Tutkimusopas 2026: Kiertotalousrahoituksen Mahdollisuudet PK-yrityksille – Kestävyys ja Kannattavuus

Tiivistelmä (TL;DR)

Kiertotalouteen siirtyminen ei ole enää pelkkä ympäristöteko, vaan strateginen välttämättömyys ja merkittävä taloudellinen mahdollisuus suomalaisille pk-yrityksille. Tässä oppaassa analysoimme, miten yrityksesi voi hyödyntää kiertotalousrahoitusta parantaakseen kilpailukykyään ja kannattavuuttaan vuosina 2025–2026.

Keskeiset havainnot:

Rahoitus on edullisempaa ja saatavilla: Vaikka yleinen korkotaso on yhä koholla, kiertotalousinvestoinneille on tarjolla erityisiä, edullisempia rahoitusmuotoja. Business Finlandin avustukset, Finnveran takaukset ja pankkien vihreät lainat alentavat rahoituskustannuksia ja pienentävät riskiä [1, 2, 7]. Tämä tekee monista aiemmin kannattamattomista hankkeista nyt toteuttamiskelpoisia.
Julkinen tuki on merkittävää: EU ja Suomen valtio ohjaavat merkittäviä summia vihreään siirtymään. Esimerkiksi Suomen kestävän kasvun ohjelmassa on varattu 110 miljoonaa euroa kiertotalousinvestointeihin, ja EAKR-rahoituksesta on kohdennettu 11,5 miljoonaa euroa hiilineutraaliin kiertotalousyhteiskuntaan [11, 12].
Kannattavuus ja kestävyys kulkevat käsi kädessä: Data osoittaa, että vihreään siirtymään investoivat yritykset kasvavat nopeammin. Business Finlandin rahoittamien pk-yritysten vienti on kasvanut lähes 50 % ja liikevaihto 33 % vuosina 2021–2024 [13]. Investointi materiaalitehokkuuteen, energiansäästöön tai uusiin palvelumalleihin parantaa katetta ja luo uusia tulovirtoja.
Huolellinen suunnittelu on avainasemassa: Rahoituksen saaminen edellyttää, että yritys pystyy osoittamaan investoinnin konkreettiset ympäristöhyödyt ja laskemaan sen taloudellisen kannattavuuden. Tämä opas antaa työkalut molempien tekemiseen.

Metodologia ja lähteet

Tämä tutkimusopas perustuu kattavaan analyysiin viimeisimmistä julkisista raporteista, tilastoista ja ohjelmista, jotka koskevat pk-yritysten rahoitusta ja kiertotaloutta Suomessa. Analyysin pohjana on käytetty dataa seuraavista lähteistä:

Kansainväliset organisaatiot: OECD (Talousjärjestö), Euroopan investointipankki (EIB) ja Euroopan investointirahasto (EIR).
Suomalaiset julkiset toimijat: Suomen Pankki, Valtioneuvosto, Ympäristöministeriö, Business Finland, Finnvera ja ELY-keskukset.
Yksityisen sektorin toimijat: Suomen Yrittäjät (Pk-yritysbarometri) sekä johtavien liikepankkien (OP, Nordea) julkaisemat tiedot vihreästä rahoituksesta.

Viittaukset alkuperäisiin lähteisiin on merkitty tekstiin numeroin, kuten [1]. Tavoitteena on tarjota pk-yrittäjälle luotettava ja ajantasainen kokonaiskuva kiertotalousrahoituksen kentästä ja sen hyödyntämisestä liiketoiminnan kasvattamisessa.

Nykytilanne: PK-yritysten investointiympäristö 2025

Vuosi 2025 on pk-yrityksille taitekohta. Korkean inflaation ja nopean koronnousun aika on väistymässä, mutta taloudellinen epävarmuus jatkuu. Pk-yritysbarometrin (kevät 2025) mukaan yritysten suhdanneodotukset ovat varovaisen myönteisiä, mutta investointihalukkuus laahaa yhä perässä [20]. Moni yrittäjä pohtii, onko nyt oikea aika investoida vai kannattaako odottaa.

Samanaikaisesti rahoituksen saatavuudesta on tullut merkittävä haaste. Peräti 38 % rahoitusta tarvinneista yrityksistä ilmoitti, etteivät he olleet saaneet tai edes hakeneet rahoitusta, vaikka tarve oli olemassa [20]. Tämä on selvä signaali siitä, että perinteiset rahoituskanavat eivät palvele kaikkia yrityksiä riittävän tehokkaasti. Pk-yritysten uusien yrityslainojen keskikorko oli vuonna 2024 yhä 4,54 %, mikä on historiallisesti korkea taso ja syö investointien kannattavuutta [6].

Tähän yhtälöön kiertotalous tuo ratkaisevan muuttujan. Suomalaisyritykset ovat Euroopan kärkeä vihreiden toimenpiteiden käyttöönotossa: 97 % yrityksistä on jo tehnyt toimia päästöjensä vähentämiseksi [19]. Investointihalua siis löytyy, mutta rahoituksen hinta ja saatavuus ovat esteenä.

Juuri tähän rakoon kiertotalousrahoitus iskee. Se tarjoaa keinon alentaa rahoituksen kustannuksia, parantaa sen saatavuutta ja siten tehdä strategisesti tärkeistä kestävyysinvestoinneista taloudellisesti järkeviä.

Keskeiset löydökset: Kiertotalousrahoituksen numerot

Data osoittaa selvästi, että kiertotalouteen ja vihreään siirtymään kohdennetaan tällä hetkellä merkittäviä rahoitusvirtoja. Pk-yrittäjän kannalta olennaista on ymmärtää, mistä nämä virrat koostuvat ja miten niihin pääsee käsiksi.

Taulukko 1: Rahoitusympäristön avainluvut, PK-yritykset Suomessa (2024-2025)

Mittari	Arvo	Huomio	Lähde
PK-yrityslainojen keskikorko (2024)	4,54 %	Laskenut vuoden 2023 huipuista, mutta edelleen korkea.	OECD [6]
Myönnetyt uudet yrityslainat (2024)	12,7 mrd €	Volyymi kertoo markkinan aktiivisuudesta.	OECD [6]
Rahoitusta tarvinneet, jotka eivät saaneet/hakeneet	38 %	Rahoituksen saatavuus on merkittävä pullonkaula.	Pk-barometri [20]
Osuus investoinneista, jotka rahoitetaan omalla kassalla	72 %	Suuri riippuvuus tulorahoituksesta hidastaa investointeja.	EIB [19]

Taulukko 2: Keskeiset kiertotalouden rahoitusinstrumentit PK-yrityksille Suomessa

Instrumentti / Ohjelma	Toimija	Rahoitusmuoto	Keskeiset piirteet
Kiertotalouden investointiavustus	Business Finland	Suora avustus	Jopa 15-35 % investoinnin kustannuksista, keskittyy uuteen teknologiaan ja kierrätyskapasiteettiin. [1]
InvestEU-ilmastolaina	Finnvera / Pankit	Laina & Takaus	Finnveran takaus alentaa pankin riskiä ja lainan korkoa. Kohdennettu ilmasto- ja ympäristöhankkeisiin. [2]
EAKR Kiertotalousteema	ELY-keskukset / Ympäristöministeriö	Projektirahoitus	Rahoitusta kehittämishankkeisiin, jotka edistävät jakamistaloutta, uudelleenkäyttöä ja sivuvirtojen hyödyntämistä. [11]
Vihreät yrityslainat	Liikepankit (esim. Nordea, OP)	Laina	Usein EIF:n takaus, joka mahdollistaa edullisemman koron kestäville investoinneille. [7, 16]
Sitra Kiertotalousrahoitus	Sitra	Pääomasijoitus	Rahoitusta ja tukea skaalautuville, vaikuttaville kiertotalouden kasvuyrityksille. [10]

Taulukko 3: Vihreiden investointien vaikutus PK-yritysten kasvuun

Data Business Finlandin rahoittamista pk-yrityksistä osoittaa, että investoinnit tutkimukseen, kehitykseen ja innovaatioihin (TKI), joihin kiertotaloushankkeet usein lukeutuvat, tuottavat selvää taloudellista tulosta.

Mittari	Muutos (2021–2024)	Lähde
Rahoitettujen pk-yritysten vienti	+48 %	Business Finland [13]
Rahoitettujen pk-yritysten liikevaihto	+33 %	Business Finland [13]
Uudet työpaikat (arvio)	+7 800	Business Finland [13]

Luvut kertovat selvää kieltä: yritykset, jotka investoivat aktiivisesti uudistumiseen – mukaan lukien kiertotalouteen – kasvavat ja menestyvät paremmin kuin verrokkinsa.

Kategoriakohtaiset analyysit: Millaista rahoitusta ja mihin tarkoitukseen?

Kiertotalousrahoitus ei ole yksi yhtenäinen tuote, vaan se koostuu useista eri mekanismeista, jotka soveltuvat eri tyyppisiin tarpeisiin. Ymmärtämällä nämä erot voit räätälöidä yrityksesi rahoituspaketin optimaaliseksi.

1. Julkiset avustukset: Suora tuki investointikustannuksiin

Julkiset avustukset ovat houkuttelevin rahoitusmuoto, sillä niitä ei tarvitse maksaa takaisin. Ne pienentävät suoraan investoinnin hintalappua ja parantavat sen kannattavuutta. Tärkeimmät kanavat pk-yrityksille ovat Business Finland ja ELY-keskusten kautta jaettava EAKR-rahoitus.

Business Finlandin kiertotalouden investointiavustus on tarkoitettu yli 100 000 euron aineellisiin investointeihin, jotka edistävät siirtymää kiertotalouteen [1]. Avustusta voi saada esimerkiksi:

Investointeihin, jotka lisäävät jätteiden tai sivuvirtojen kierrätystä ja uudelleenkäyttöä.
Teknologiaan, joka korvaa neitseellisiä materiaaleja kierrätetyillä tai uusiutuvilla materiaaleilla.
Investointeihin, jotka pidentävät tuotteiden käyttöikää.

Avustuksen määrä on tyypillisesti 15–35 % hyväksytyistä kustannuksista.

Esimerkki: Metallialan alihankintayritys investoi 400 000 euroa uuteen leikkauslinjaan, joka vähentää materiaalihukkaa 30 % ja mahdollistaa ylijäämäpalojen tehokkaamman kierrätyksen. Business Finland voi myöntää hankkeelle 25 % avustuksen, eli 100 000 euroa. Tämä lyhentää investoinnin takaisinmaksuaikaa merkittävästi ja tekee siitä taloudellisesti houkuttelevamman.

EAKR:n (Euroopan aluekehitysrahasto) rahoitus kanavoidaan ELY-keskusten kautta ja se keskittyy laajemmin alueelliseen kehittämiseen [11]. Ympäristöministeriön valtakunnallinen teema ”Hiilineutraali kiertotalousyhteiskunta” on erityisen relevantti. Tukea voi saada kehittämishankkeisiin, jotka luovat uusia, skaalautuvia kiertotalouden toimintamalleja, kuten digitaalisia jakamisalustoja tai teollisia symbiooseja [8, 11].

2. Vihreät lainat ja takaukset: Pienempi korko ja parempi saatavuus

Avustukset kattavat harvoin koko investointia, joten lainarahoitus on lähes aina osa pakettia. Tässä kohtaa vihreät lainat ja julkiset takaukset nousevat avainasemaan.

Finnveran rooli: Finnvera on keskeinen toimija pk-yritysten rahoituksen mahdollistajana, erityisesti kun pankki epäröi rahoituksen myöntämistä yksin [5]. Kiertotalousinvestoinneissa sen merkitys korostuu InvestEU-ohjelman kautta [2]. Finnvera kanavoi Euroopan investointirahaston (EIR) takausta ilmasto- ja digitalainoihin. Kun Finnvera takaa osan lainasta, pankin riski pienenee, minkä ansiosta se voi tarjota yritykselle:

Edullisemman koron: Korko voi olla jopa prosenttiyksikön tai enemmän matalampi kuin vastaavassa vakuudettomassa lainassa.
Paremman saatavuuden: Laina voidaan myöntää hankkeelle, joka muuten jäisi rahoittamatta vakuuksien puutteen tai koetun riskin vuoksi.

Esimerkki: Kuljetusyritys päättää uusia kalustoaan ja investoida 500 000 euroa sähkökäyttöisiin pakettiautoihin ja latausinfrastruktuuriin. Pankki arvioi hankkeen riskin keskisuureksi ja tarjoaisi normaalia yrityslainaa 7 % korolla. Finnveran InvestEU-takauksen avulla pankki voi laskea riskimarginaaliaan ja tarjota lainan 5,5 % korolla. Säästö pelkissä koroissa on viiden vuoden aikana kymmeniä tuhansia euroja.

Pankkien omat vihreät lainat: Myös liikepankit, kuten Nordea ja OP, ovat tuoneet markkinoille omia vihreitä rahoitustuotteitaan [7, 16, 17]. Nämä perustuvat usein samaan logiikkaan: Euroopan investointirahaston (EIF) myöntämä takaus antaa pankille mahdollisuuden hinnoitella kestävyyskriteerit täyttävät hankkeet edullisemmin. Esimerkiksi Nordean ja EIF:n yhteistyön on arvioitu kanavoivan yli 400 miljoonaa euroa suomalaisyritysten vihreisiin investointeihin [7].

3. Käyttöpääoma ja joustava rahoitus: Kiertotalouden arjen pyörittäminen

Suuret laiteinvestoinnit ovat vain yksi osa kiertotaloutta. Usein siirtymä vaatii muutoksia liiketoimintamalliin, mikä sitoo käyttöpääomaa. Esimerkiksi:

Siirtyminen tuotemyynnistä ”tuote palveluna” -malliin (esim. leasing) pidentää aikaa, jolloin investointi alkaa tuottaa kassavirtaa.
Uusien, kierrätettyjen raaka-aineiden hankinta saattaa vaatia suurempia kertaeriä tai ennakkomaksuja.
Asiakkaiden pitkät maksuajat voivat rasittaa kassaa, kun uutta, kestävämpää tuotantoa ajetaan ylös.

Tällaisissa tilanteissa perinteinen investointilaina ei ole oikea työkalu. Tarvitaan nopeaa ja joustavaa rahoitusta, joka auttaa hallitsemaan kassavirtaa. Tässä laskurahoitus ja vakuudeton yrityslaina ovat tehokkaita ratkaisuja.

Laskurahoitus on erinomainen työkalu, kun myyntiä on jo syntynyt, mutta rahat ovat kiinni myyntisaatavissa. Sen sijaan että odottaisit 30, 60 tai 90 päivää asiakkaan maksua, voit myydä laskun rahoitusyhtiölle ja saada rahat tilillesi heti. Tämä vapauttaa pääomaa palkkoihin, materiaalihankintoihin ja muihin juokseviin kuluihin.

Esimerkki: Vastuullisia työvaatteita valmistava yritys saa 80 000 euron tilauksen suurelta rakennusliikkeeltä 60 päivän maksuehdolla. Valmistukseen tarvittavat kierrätyskankaat maksavat 30 000 euroa ja ne on maksettava heti. Perinteisen pankkilainan hakeminen kestää liian kauan. Yritys voi käyttää laskurahoitus-palvelua, jolloin se saa tilauksesta esimerkiksi 90 % eli 72 000 euroa heti käyttöönsä. Tämä varmistaa, että tuotanto ei pysähdy kassavajeeseen.

Vakuudeton yrityslaina puolestaan sopii yllättäviin, lyhytaikaisiin rahoitustarpeisiin, kuten markkinointikampanjaan uuden kiertotalouspalvelun lanseeraamiseksi tai pienen laitehankinnan tekemiseen ilman raskasta hakuprosessia. Laskuraha.com:n yrityslaina on nopea ja digitaalinen ratkaisu tällaisiin tarpeisiin.

Käytännön suositukset: Näin haet ja saat kiertotalousrahoitusta

Kiertotalousrahoituksen saaminen ei ole rakettitiedettä, mutta se vaatii huolellista valmistautumista. Seuraa näitä kuutta askelta varmistaaksesi hankkeesi menestyksen.

1. Määrittele hanke liiketoiminnan ja ympäristön näkökulmasta

Älä lähde liikkeelle rahoitus edellä. Kysy ensin:

Mitä liiketoiminnallista ongelmaa ratkaisemme? (Esim. ”Materiaalihukkamme on 15 %, mikä syö katetta 50 000 € vuodessa.”)
Mikä on ratkaisu? (Esim. ”Investoimme uuteen järjestelmään, joka optimoi materiaalileikkuun ja vähentää hukan 5 %:iin.”)
Mitkä ovat mitattavat ympäristöhyödyt? (Esim. ”Vähennämme materiaalin kulutusta 10 tonnia vuodessa ja CO2-päästöjä X tonnia.”)

Rahoittajat, erityisesti julkiset toimijat, haluavat nähdä selkeän yhteyden investoinnin ja mitattavien hyötyjen välillä.

2. Tee aukoton kannattavuuslaskelma (ROI)

Liiketoimintasuunnitelmasi ytimessä on oltava realistinen kannattavuuslaskelma. Huomioi siinä:

Investoinnin kokonaiskustannus: Laitehinta, asennus, koulutus, jne.
Odotetut tuotot/säästöt: Laske euromääräisesti, mitä säästöjä saat materiaalitehokkuudesta, energiasta tai mitä lisätuloja uusi palvelu tuottaa.
Takaisinmaksuaika: Kuinka nopeasti investointi maksaa itsensä takaisin?
Vaikutus eri rahoitusvaihtoehdoilla: Laske, miten takaisinmaksuaika muuttuu, jos saat 25 % avustuksen ja lopulle lainan 5 % korolla verrattuna siihen, että rahoitat kaiken 7 % lainalla. Tämä konkretisoi vihreän rahoituksen hyödyn.

3. Dokumentoi ja mittaa ympäristövaikutukset

Tämä on ehdoton vaatimus vihreän rahoituksen saamiselle. Sinun on pystyttävä osoittamaan, että hankkeesi todella edistää ympäristötavoitteita. Yleisimpiä mittareita ovat:

Kasvihuonekaasupäästöjen vähennys (tCO2e/vuosi)
Energiansäästö (MWh/vuosi)
Kierrätysasteen nousu (%)
Neitseellisten raaka-aineiden korvaaminen (tonnia/vuosi)

Monet rahoittajat tarjoavat työkaluja ja ohjeita näiden laskemiseen. Älä arvaile, vaan käytä standardoituja laskentamenetelmiä.

4. Kartoita ja vertaile rahoitusvaihtoehtoja aktiivisesti

Älä tyydy ensimmäiseen tarjoukseen. Rakenna rahoituspaketti useasta lähteestä:

Aloita julkisista avustuksista: Ota yhteyttä Business Finlandiin ja paikalliseen ELY-keskukseen. Selvitä, soveltuuko hankkeesi heidän ohjelmiinsa. Hakeminen vie aikaa, joten aloita ajoissa.
Neuvottele pankkisi kanssa: Kun tiedät mahdollisen avustuksen määrän, mene pankin puheille. Kysy suoraan vihreistä lainoista ja mahdollisuudesta hyödyntää Finnveran tai EIF:n takauksia.
Varaudu käyttöpääomatarpeisiin: Arvioi, vaatiiko investointi myös lisää käyttöpääomaa. Kartoita nopeat rahoitusratkaisut, kuten laskurahoitus, joita voit aktivoida tarpeen tullen.

5. Panosta laadukkaaseen hakemukseen

Rahoitushakemus on myyntipuheesi rahoittajalle. Varmista, että se on selkeä, ammattimainen ja sisältää kaiken tarvittavan informaation:

Vakuuttava liiketoimintasuunnitelma
Yksityiskohtainen kannattavuuslaskelma
Selkeä kuvaus ja mittarit ympäristövaikutuksista
Ajantasaiset tilinpäätöstiedot ja kassavirtaennuste

Jos resurssit ovat tiukilla, harkitse ulkopuolisen asiantuntijan käyttöä hakemuksen laatimisessa.

6. Ole nopea ja ketterä toteutuksessa

Kun rahoituspäätös on saatu, toteutus alkaa. Projektin aikana voi tulla yllätyksiä, ja kassavirran hallinta on kriittistä. Pidä joustavat rahoituskanavat valmiudessa, jotta pienet notkahdukset kassassa eivät vaaranna koko hanketta.

Johtopäätökset: Kiertotalous on uusi normaali

Kiertotalous ei ole enää idealistinen tulevaisuuden visio, vaan arkipäivän liiketoimintaa ja olennainen osa riskienhallintaa. Raaka-aineiden hintojen heilahtelu, kiristyvä sääntely ja asiakkaiden kasvava tietoisuus tekevät kestämättömistä toimintamalleista asteittain kannattamattomia.

Suomalaisille pk-yrityksille tämä siirtymä on valtava mahdollisuus. Rahoitusympäristö tukee nyt voimakkaasti vihreitä investointeja. Julkiset avustukset, takaukset ja edullisemmat lainat tekevät kiertotaloushankkeista taloudellisesti houkuttelevampia kuin koskaan aiemmin. Data osoittaa, että näihin mahdollisuuksiin tarttuvat yritykset eivät ainoastaan paranna ympäristöjalanjälkeään, vaan myös kasvattavat liikevaihtoaan, vientiään ja kannattavuuttaan.

Voittajia ovat ne yrittäjät, jotka osaavat yhdistää kestävän liiketoimintamallin, tarkan taloudellisen suunnittelun ja älykkään rahoituspaketin. Tämä opas on suunniteltu antamaan sinulle työkalut juuri siihen.

Miten Laskuraha.com auttaa?

Suuret kiertotalousinvestoinnit vaativat usein pitkän ja monivaiheisen rahoitusprosessin julkisten toimijoiden ja pankkien kanssa. Mutta mitä teet, kun tarvitset rahaa nyt?

Kiertotaloussiirtymä vaatii pääomainvestointien lisäksi jatkuvaa käyttöpääomaa ja kykyä reagoida nopeasti. Tässä Laskuraha.com on kumppanisi. Me emme kilpaile suurten investointilainojen kanssa, vaan täydennämme rahoituspakettiasi tarjoamalla nopeutta ja joustavuutta arjen pyörittämiseen.

Tarvitsetko pääomaa uusien, kestävien materiaalien hankintaan? Vakuudeton yrityslaina on tililläsi jopa saman päivän aikana.
Sitovatko uuden palvelumallisi pitkät maksuajat kassaa? Muuta myyntilaskusi heti rahaksi laskurahoitus-palvelullamme.
Onko edessä yllättävä tilaisuus tai kulu kesken investointiprojektin? Meidän digitaalinen prosessimme takaa, että saat rahoituspäätöksen minuuteissa, ilman paperitöitä ja turhaa odottelua.

Älä anna kassavajeen jarruttaa yrityksesi vihreää kasvua. Varmista, että sinulla on käytössäsi nopeat ja joustavat työkalut, jotka pitävät liiketoimintasi liikkeessä. Hae rahoitusta Laskuraha.comista ja tee kiertotaloudesta kannattavaa.